Информация
о ходе исполнения районного бюджета Козловского района
Чувашской Республики за третий квартал 2013 года
Информация о ходе исполнения районного бюджета Козловского района Чувашской Республики за третий квартал 2013 года подготовлена на основе анализа показателей, утвержденных Решением Собрания депутатов Козловского района от 06.12.2012 № 3/145 «О районном бюджете Козловского района Чувашской Республики на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов» с учетом внесенных изменений (далее – Решение), показателей сводной бюджетной росписи и показателей, отраженных в отчете об исполнении районного бюджета Козловского района Чувашской Республики за третий квартал 2013 года, представленном администрацией Козловского района в Контрольно-счетный орган Козловского района Чувашской Республики.
Безвозмездные поступления в сумме 241473,9 тыс. рублей или 71,9% к объему доходов и 69,6% к объему расходов, утвержденных Решением, учтены в показателях сводной бюджетной росписи по доходам и расходам без внесения изменений в Решение, что не противоречит части 3 статьи 232 Бюджетного кодекса Российской Федерации и пункту 2 статьи 58 Положения о регулировании бюджетных правоотношений в Козловском районе, утвержденного решением Собрания депутатов Козловского района от 18.11.2005 № 31/18.
1. Исполнение районного бюджета Козловского района по доходам
Доходы на 2013 год утверждены Решением в сумме 336040,9 тыс. рублей, в том числе объем безвозмездных поступлений - в сумме 257963,1 тыс. рублей или 76,8% к объему доходов, из которых доля межбюджетных трансфертов из республиканского бюджета 99,8%. Объем собственных доходов (налоговые и неналоговые доходы) составляет 78077,8 тыс. рублей или 23,2% к объему доходов. Сводной бюджетной росписью доходы утверждены в сумме 319551,7 тыс. рублей, в том числе объем безвозмездных поступлений - в сумме 241473,9 тыс. рублей (75,6%), объем собственных доходов – 78077,8 тыс. рублей (24,4% к объему доходов).
Согласно отчету об исполнении бюджета за III квартал 2013 года поступило доходов в сумме 201717,7 тыс. рублей или 60,0% к годовым назначениям, утвержденным Решением и 63,1,0% к годовым назначениям, утвержденным сводной бюджетной росписью.По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступления доходов увеличились на 24484,6 тыс. рублей или на 13,8% (в III квартале 2012 года поступило – 177233,1 тыс. рублей).
Собственные доходы поступили в сумме 53742,3 тыс. рублей или 68,8% к годовым назначениям (78077,8 тыс. рублей), их доля в объеме поступивших доходов составляет 26,6%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступления собственных доходов увеличились на 9145,1 тыс. рублей или на 20,5% (в III квартале 2012 года поступило – 44597,2 тыс. рублей).
В объеме собственных доходов поступления налоговых доходов составили в сумме 50102,1 тыс. рублей или 69,7% к годовым назначениям (71909,2 тыс. рублей), их доля в объеме собственных доходов – 93,2%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде поступления налоговых доходов увеличились на 8825,7 тыс. рублей или на 21,4% (в III квартале 2012 года поступило – 41276,4 тыс. рублей).
Поступления неналоговых доходов составили в сумме 3640,3 тыс. рублей или 59,0% к годовым назначениям (6168,6 тыс. рублей), их доля в объеме собственных доходов – 6,8%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступления неналоговых доходов увеличились на 319,4 тыс. рублей или на 9,6% (в III квартале 2012 года поступило – 3320,9 тыс. рублей).
В объеме налоговых доходов доля налога на доходы физических лиц – 87,5% (поступило 43840,7 тыс. рублей или 68,2% к годовым назначениям – 64238,3 тыс. рублей); доля налогов на совокупный доход – 11,3% (поступило 5666,6 тыс. рублей или 82,3% к годовым назначениям – 6887,7 тыс. рублей);доля налогов, сборов и регулярных платежей за пользование природными ресурсами - 0,2 % (поступило 98,2 тыс. рублей), доля государственной пошлины – 1,0% (поступило 488,9 тыс. рублей или 62,4% к годовым назначениям – 783,2 тыс. рублей);доля перерасчетов по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам– 0,02% (поступило 7,7 тыс. рублей).
В сравнении с аналогичным периодом 2012 года наблюдается увеличение поступлений налога на доходы физических лиц на 9141,7 тыс. рублей (на 26,3%);налогов сборов и платежей за пользование природными ресурсами на 97,7 тыс. рублей (в 196 раз);задолженности и перерасчетов по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам на 3,9 тыс. рублей (в 2 раза).
В объеме неналоговых доходов основные поступления приходятся на доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности. В III квартале т.г. доля их поступления составила 27,2% (поступило 991,1 тыс. рублей или 64,8% к годовым назначениям – 1530,0 тыс. рублей). Доля поступления платежей при пользовании природными ресурсами составила 16,8% (поступило 613,2 тыс. рублей или 142,8% к годовым назначениям – 429,4 тыс. рублей);доля доходов от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства – 2,6% (поступило 93,2 тыс. рублей или 8,4% к годовым назначениям – 1106,5 тыс. рублей);доходов от продажи материальных и нематериальных активов – 10,7% (поступило 391,1 тыс. рублей или 29,7% к годовым назначениям – 1317,5 тыс. рублей);штрафов, санкций, возмещений ущерба – 42,7% (поступило 1551,7 тыс. рублей или 98,4% к годовым назначениям – 1576,5 тыс. рублей);прочие неналоговые доходы в III квартале 2013 года не поступали при годовых назначениях – 208,7 тыс. рублей.
В сравнении с аналогичным периодом 2012 года наблюдается увеличение платежей при пользовании природными ресурсами на 171,5 тыс. рублей (на 38,8%); доходов от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства на 8,6 тыс. руб. (на 10,2%); штрафов, санкций, возмещений ущерба на 451,2 тыс. рублей (на 41%); в то же время уменьшились доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности на 38,2 тыс. руб. (на 3,7%); доходы от продажи материальных и нематериальных активов уменьшились на 215,0 тыс. рублей (в 1,5 раза).
Безвозмездные поступления составили в сумме 147975,4 тыс. рублей или 61,3% к годовым назначениям (241473,9 тыс. рублей), их доля в объеме поступивших доходов составляет 73,4%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде объем безвозмездных поступлений увеличился на 15339,5 тыс. рублей или на 11,6% (в III квартале 2012 года поступило – 132635,9 тыс. рублей).
Безвозмездные поступления в сальдированной сумме сложились за счет следующего:
дотаций бюджетам муниципальных районов на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности – 7349,0 тыс. рублей или 65,9% к годовым назначениям (11144,2 тыс. рублей), их доля в объеме безвозмездных поступлений составила 5,0%;
дотации бюджетам муниципальных районов на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов – 2176,4 тыс. рублей или 62,0% к годовым назначениям – 3511,3 тыс. рублей, (доля – 1,5%);
субсидий бюджетам муниципальных районов (межбюджетные субсидии)– 50351,6 тыс. рублей или 48,3% к годовым назначениям – 104203,3 тыс. рублей, (доля – 34,0%);
субвенций бюджетам муниципальных районов на государственную регистрацию актов гражданского состояния – 1059,0 тыс. рублей или 100% к годовым назначениям (доля – 0,7%);
субвенций бюджетам муниципальных районов на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты – 890,0 тыс. рублей или 100% к годовым назначениям (доля – 0,6%);
субвенций бюджетам муниципальных районов на выплату единовременного пособия при всех формах устройства детей, лишенных родительского попечения в семью – 174,5 тыс. рублей или 69,5% к годовым назначениям (доля – 0,1%);
субвенций бюджетам муниципальных районов на ежемесячное денежное вознаграждение за классное руководство – 1278,9 тыс. рублей или 75,0% к годовым назначениям (доля – 0,9%);
субвенций бюджетам муниципальных районов на выполнение передаваемых полномочий субъектов Российской Федерации – 77852,1 тыс. рублей или 76,3% к годовым назначениям (доля – 52,6%);
субвенций бюджетам муниципальных районов на компенсацию части родительской платы за содержание ребенка в муниципальных образовательных учреждениях, реализующих основную образовательную программу дошкольного образования – 650,0 тыс. рублей или 77,6% к годовым назначениям (доля – 0,4%);
субвенций бюджетам муниципальных районов на модернизацию региональных систем общего образования – 859,3 тыс. рублей или 100% к годовым назначениям (доля 0,6%);
прочих субвенций бюджетам муниципальных районов – 198,7 тыс. рублей или 66,3% к годовым назначениям (доля 0,1);
межбюджетных трансфертов, передаваемых бюджетам муниципальных районов для компенсации дополнительных расходов, возникших в результате решений, принятых органами власти другого уровня – 230,0 тыс. рублей или 58,7% к годовым назначениям (доля 0,2%)
прочих межбюджетных трансфертов – 4730,0 тыс. рублей или 68,1% к годовым назначениям – 6949,4 тыс. рублей, (доля –3,2%);
возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение прошлых лет – минус 78,4 тыс. рублей.
2. Исполнение районного бюджета Козловского района по расходам
Расходы на 2013 год утверждены Решением в объеме 347130,1 тыс. рублей. В III квартале т.г. расходная часть районного бюджета Козловского района исполнена в сумме 204780,0 тыс. рублей, что составляет 59,0% к законодательно утвержденным годовым назначениям и 61,9% – к годовым назначениям, утвержденным сводной бюджетной росписью. В сравнении с аналогичным периодом прошлого года в отчетном периоде объем расходов увеличился на 31068,8 тыс. рублей или на 17,9% (в III квартале 2012 года расходы составили в сумме 173711,2 тыс. рублей или 66,1% от утвержденных годовых назначений – 262726,0 тыс. рублей).
В разрезе разделов функциональной классификации расходов исполнение составило:
«Общегосударственные вопросы» – 15417,7 тыс. рублей (69,2% к годовым назначениям – 22286,3 тыс. рублей), их доля в общей сумме расходов районного бюджета Козловского района Чувашской Республики составила 7,5 процента.
«Национальная оборона» – 890,0 тыс. рублей (100% к годовым назначениям – 890,0 тыс. рублей), доля – 0,4 процента;
«Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» – 1232,3 тыс. рублей (60,6% к годовым назначениям – 2033,6 тыс. рублей), доля – 0,6 процента;
«Национальная экономика» – 15202,9 тыс. рублей (56,1% к годовым назначениям – 27083,5 тыс. рублей), доля – 7,4 процента;
«Жилищно-коммунальное хозяйство» – 27511,3 тыс. рублей (44,3% к годовым назначениям – 62052,6 тыс. рублей), доля – 13,4 процента;
«Образование» – 118001,9 тыс. рублей (71,1% к годовым назначениям – 165912,4 тыс. рублей), доля – 57,6 процента;
«Культура, кинематография» – 2566,4 тыс. рублей (60,9% к годовым назначениям – 4215,2 тыс. рублей), доля – 1,3 процента;
«Социальная политика» – 5238,2 тыс. рублей (25,2% к годовым назначениям – 20785,9 тыс. рублей), доля – 2,6 процента;
«Физическая культура и спорт» – 92,5 тыс. рублей (46,3% к годовым назначениям – 200,0 тыс. рублей), доля – 0,1 процента;
По разделу «Обслуживание государственного и муниципального долга» при годовых назначениях в сумме 50,0 тыс. рублей расходы за 9 месяцев 2013 года не осуществлялись;
«Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований» – 18626,8 тыс. рублей (74,1% к годовым назначениям – 25131,4 тыс. рублей), доля – 9,0 процентов.
3. Результат исполнения районного бюджета Козловского района
По состоянию на 1 октября т.г. районный бюджет Козловского района Чувашской Республики исполнен с дефицитом, в сумме 3062,3 тыс. рублей (по итогам III квартала 2012 года бюджет был исполнен с профицитом в сумме 3521,9 тыс. рублей).