Отчет о результатах деятельности финансового отдела за 2012 год

Отчет о деятельности финансового отдела администрации

Козловского  района за 2012 год.

            Финансовый отдел осуществляет свою деятельность на основании Положения о финансовом отделе администрации, утвержденный Собранием депутатов Козловского района.

            В отделе имеется  3 сектора:  бюджетный сектор, сектор бухгалтерского учета и отчетности, сектор казначейства. По состоянию на 01.01.2013г. в финансовом отделе работают 11 муниципальных служащих и 1 водитель. Из муниципальных служащих 10 имеют высшее образование, 1- средне-специальное образование.

            Согласно Положению на финансовый отдел  возложены следующие задачи:

            - разработка и реализация единой политики в области финансов, бюджетов и налогов на уровне муниципального района;

            -  разработка основных направлений налоговой и бюджетной политики;

            -совершенствование бюджетной системы и межбюджетных отношений в районе;

            -организация, осуществление и контроль за исполнением бюджета района, управление расходами бюджета района;

            -концентрация финансовых ресурсов района на приоритетных направлениях социально-экономического развития района;

            -разработка проекта бюджета района и обеспечение исполнения его в установленном порядке, составление отчета об исполнении бюджета района и консолидированного бюджета района;

            -осуществление в пределах своей компетенции финансового контроля;

            -осуществление методического руководства по вопросам составления бюджетов района и отчетов об их исполнении;

            -осуществление полномочий по формированию, исполнению и учету исполнения бюджетов поселений по соглашению с органами местного самоуправления поселений о передаче части своих полномочий по бюджетному процессу;

            -организация казначейского исполнения бюджета Козловского района, а также бюджетов поселений района на основании соглашений с органами местного самоуправления поселений о передаче указанных функций финансовому отделу муниципального района, исходя из принципов единства кассы;

            -осуществление предварительного и текущего контроля за соблюдением бюджетного законодательства при финансировании расходов местных бюджетов.

            Решая основные задачи финансовый отдел,  направленные на обеспечение эффективного и ответственного управления системой муниципальных финансов Козловского района , в целях создания условий для наиболее полного освоения бюджетных средств, разработаны и приняты Собраниями депутатов района и поселений  83 решений и 148 Постановлений глав администрации района и поселений.

         Деятельность финансового отдела  в 2012 году осуществлялась в соответствии с основными направлениями бюджетной и налоговой политики Козловского района.

В целях обеспечения прозрачности и надежности использования бюджетных средств, в работе финансового отдела :

- использовалось  среднесрочное планирование, для чего были разработаны  в районе и в поселения  среднесрочные финансовые планы на 2012-2014 годы. В основу среднесрочного финансового плана на 201-2014 годы легли показатели прогноза социально-экономического развития Козловского  района на 2012-2014 годы.

 - ежеквартально готовились отчеты и информации об исполнении бюджета, которые рассматривались на заседаниях администрации, размещались на сайте администрации Козловского района .

        В соответствии Федеральным Законом 83-ФЗ с 01 января 2012г. в районе начали работать 2 автономных учреждения, 31 бюджетное учреждение и 1 казенное учреждение. Формирование бюджета муниципального района и поселений  на 2012 год проводилось с учетом  количественных  показателей на оказание муниципальных услуг. До всех бюджетных и автономных учреждений доведены муниципальные задания и нормативы на оказание муниципальных услуг. Заключены Соглашения по выделению и использованию средств бюджетов на выполнению муниципального задания.

       В рамках дальнейшего реализация мероприятий по апробированию официального сайта Российской Федерации в сети Интернет для размещения  реестра о государственных и муниципальных учреждениях финансовым отделом проведена работа по уточнению учредительных документов 31 муниципального учреждения.

Осуществлялось ведение реестра расходных обязательств. Своевременно сдан в министерство финансов Чувашской Республики реестр расходных обязательств районного бюджета и бюджетов поселений Козловского района на 2012 год,  утвержденные приказом финансового отдела 25 мая 2012 г., и уточненные  реестры расходных обязательств за 2012 год, утвержденные 15 января  2013 года.

В целях повышения качества исполнения бюджета и открытости финансовой информации ежемесячно проводился анализ исполнения районного бюджета и бюджетов поселений, в том числе в разрезе каждого поселений с доведением их до глав администраций поселений и размещением на сайте администрации. Еженедельно проводился мониторинг поступления собственных доходов в бюджет района и бюджеты поселений Козловского района.

                     Консолидированный бюджет района исполнен за 2012год по доходам на 100,5 процентов к плановым назначениям, при плане 304 558,7 тыс.руб. кассовое поступление средств составило 306 079,2 тыс.руб. Собственные доходы исполнены на 102,7 процентов. За 2012год собрано налоговых и неналоговых доходов в бюджет района и бюджеты поселений района 86 609,4 тыс.руб. средств, или 13 620,3 тыс.руб. больше  уровня 2011г. В полном объеме исполнены принятые обязательства по расходам бюджета, кроме  средств капитального характера.

         Анализ исполнения доходов бюджета регулярно рассматривался в совещаниях при главе администрации района. Юридические и физические лица, имеющие задолженности по платежам в местные бюджеты района приглашались на рассмотрение заседания комиссии по  вопросам исполнения налогового законодательства и на заседании комиссии по устойчивому развитию экономики района.

       За 2012год собрано земельного налога на 4642,6 тыс.руб, с ростом к уровню 2011года на 127,3 процента. За предоставление земельных участков в аренду собрано арендных платежей на 3310,7 тыс.руб, или  ростом к уровню 2011г. на 110,1 процентов. Доходы от продажи земельных участков возросли в 11,2 раза, и составили 3653,7 тыс.руб.      

         За 2012 г. было проведено 22 проверки, из них 7 – по плану, 6 – по обращению прокуратуры, 5-по обращению Министерства образования Чувашской Республики, 4- по заданию главы администрации Козловского района. По результатам 12 проверок выявлены нарушения.

Всего проверками было охвачено финансовых средств на сумму 4120,18,5 тыс.руб. Общая сумма выявленных финансовых нарушений за 2012 г. составила 316,8 тыс.руб. Из них выявлены финансовые нарушения со средствами республиканского бюджета Чувашской Республики в сумме 204,9 тыс. руб., со средствами районного бюджета Козловского района в сумме 58,9 тыс.руб., с иными  средствами 53,0 тыс.руб.

        В 2012 г. возмещено финансовых нарушений в сумме 80,8 тыс. руб., выявленных в ходе проверки, из них восстановлено в добровольном порядке 80,8 тыс. руб.

 При этом, деятельность финансового отдела не ограничилась приведенными направлениями: указанная работа осуществлялась наряду с постоянной работой:

- согласно бюджетной росписи в 2012 году из бюджета муниципального района финансировалось 44 бюджетополучателей;

-  ежедневно обрабатывались и классифицировались платежные документы, осуществлялся учет поступлений доходов в бюджет района и поселений;

- ежемесячно проводилась сверка отчетных данных с Отделением федерального казначейства по Чувашской Республике  по доходам, расходам и источникам финансирования дефицита бюджета;

- проводилась работа по уточнению невыясненных поступлений в бюджеты;

- поддерживалось в работоспособном состоянии программное обеспечение серверов и рабочих станций. Осуществлялась техническая и программная поддержка пользователей, консультирование пользователей по вопросам работы локальной сети и программ, составлялись инструкции по работе с  программным обеспечением и доводились их до сведения пользователей;

      - обеспечивалась сетевая безопасность (защита от несанкционированного доступа к информации, просмотра или изменения системных файлов и данных);

      - обновлялось эксплуатируемое в организации программное обеспечение, что приводило к повышению стабильности работы программного обеспечения и соблюдению норм безопасности информационного пространства организации;

- вносились изменения сводную бюджетную роспись по письмам главных распорядителей средств, проводились уточнения районного бюджета , бюджеты поселений;

-  в связи вносимыми изменениями по применению бюджетной классификации проводилась работа по администрированию доходов бюджетов;

- проводилась работа по исполнению исполнительных листов бюджетополучателями, в течение года для исполнения в финансовый отдел поступило  88 заявлений на взыскание средств из бюджета по денежным обязательствам бюджетополучателей, 6 заявлений возвращено, 79 заявлений исполнено, на общую сумму 4895,6 тыс. руб.;

- постоянно велась работа по сокращению наличного денежного оборота, доля денежных средств в наличной форме составила менее 1,0 процента;

- ежемесячно в министерство финансов Чувашской Республики предоставлялись отчеты об исполнении консолидированного бюджета района, информации по исполнению отдельных показателей бюджета;

 Для организации стабильной работы с распорядителями и получателями бюджетных средств и упорядочения отдельных процедур, разработан и утвержден Порядок составления, исполнения сводной бюджетной росписи районного бюджета и бюджетов поселений на 2012 год и внесения изменений в нее.